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모르면 손해! 종합소득세 신고 전 꼭 확인하세요
👀 왜 공제 항목이 중요한가요?
종합소득세는 **“벌어들인 소득 – 공제”**로 계산됩니다.
즉, 공제를 많이 받을수록 세금은 줄어들고,
심지어 환급까지 받을 수 있어요!
하지만 많은 N잡러(부업러, 크리에이터, 프리랜서)들은
공제 항목을 모르거나, 누락해서 손해를 봅니다.
그래서 오늘은 꼭 챙겨야 하는,
실제로 많이 놓치는 공제 항목 5가지를 소개할게요.
✅ 1. 연금저축 / 개인형 IRP
세액공제 효과 최강! 최대 16.5% 돌려받는다!
- 연간 최대 700만 원까지 납입 가능
- 연금저축 400만 원 + IRP 300만 원
- 세액공제율: 13.2% ~ 16.5% (소득 수준에 따라 다름)
- N잡러도 개인 명의로 가입 가능하며,
공제 효과는 ‘가성비 최강’입니다.
📌 주의: 무조건 다 공제되는 게 아니라, 실제 납입금액만큼만 적용돼요!
✅ 2. 건강보험 지역가입자 보험료
사업소득이 있으면 직장인도 지역가입자 된다?
- N잡러로 사업소득이 발생하면,
국민건강보험공단에서 지역가입자로 보험료를 부과할 수 있어요. - 이때 납부한 건강보험료는 종합소득세 신고 시
전액 소득공제 받을 수 있습니다.
📎 내역 확인은 건강보험공단 홈페이지에서 가능해요.
✅ 3. 국민연금 임의가입 / 사업자분
프리랜서도 국민연금으로 공제받을 수 있다!
- 사업자로 등록된 프리랜서라면
국민연금도 ‘사업자분’을 부담하게 됩니다. - 또한 임의가입자도 납부액 전액을
종합소득세 신고 시 공제 가능!
💡 1년간 납부한 금액은 국민연금공단에서
“납부내역 확인서”로 출력 가능합니다.
✅ 4. 기부금 공제
종교단체, 후원금, NGO 기부도 포함!
- ‘법정기부금’, ‘지정기부금’, ‘정치자금’ 등 유형별로 나뉘며,
공제 한도 내에서 세액공제 또는 소득공제를 받을 수 있어요. - 자주 놓치는 기부 예시:
- 교회, 사찰, 성당 헌금
- 유니세프, 세이브더칠드런 등 NGO 후원금
- 카카오 같이가기, 네이버 해피빈 후원도 일부 포함
📎 단, 기부금 영수증은 꼭 보관하거나 홈택스 자료 불러오기로 확인!
✅ 5. 본인 교육비 / 직무연관 자기계발비
프리랜서 강사, 디자이너, 마케터에게 유용!
- 직무와 직접 관련된 교육비도 필요경비 또는 특별공제로 처리 가능
- 예시:
- 온라인 강의 수강료 (클래스101, 패스트캠퍼스 등)
- 디자인, 영상편집, 마케팅 강의 등
- 단순 취미 목적은 불가하므로,
‘업무 연관성’ 입증 가능한 경우만 인정
📎 교육비 영수증, 결제 내역은 꼭 챙기세요!
💡 정리: N잡러 절세 공제 체크리스트
공제 항목공제 방식필수 준비 자료
| 연금저축 / IRP | 세액공제 | 연말정산 간소화 or 납입내역서 |
| 건강보험료 | 소득공제 | 건강보험공단 납부내역 |
| 국민연금 사업자분 | 소득공제 | 국민연금공단 납부내역서 |
| 기부금 | 세액공제/소득공제 | 기부금 영수증 |
| 직무 관련 교육비 | 필요경비 or 공제 | 수강료 영수증, 교육 내용 증빙 |
📌 마무리 꿀팁
공제는 신고 전에 챙기는 자만이 누릴 수 있는 혜택!
놓친 항목이 하나라도 있다면, 지금이라도 확인해 보세요.
작은 금액도 쌓이면 환급금이 커질 수 있습니다!